Об’єктом цього злочину є встановлений порядок здійснення певного виду діяльності, пов’язаний з переміщенням певних предме­тів через митний кордон України.

Предмет злочинного посягання. Згідно з чинним законодавством... далі

Об’єктом цього злочину є встановлений порядок здійснення певного виду діяльності, пов’язаний з переміщенням певних предме­тів через митний кордон України.

Предмет злочинного посягання. Згідно з чинним законодавством предметом контрабанди можуть бути як товари, інші цінності, які знаходяться у вільному обігу, так і предмети, обіг яких обмежено або взагалі вилучено з цивільного обігу (отруйні, сильнодіючі, радіоактивні, наркотичні, вибухові речовини, зброя та боєприпаси тощо).

Об’єктивна сторона полягає в переміщенні вказаних предметів через митний кордон України: а) поза митним контролем; б) із приховуванням від митного контролю

Способами вчинення є:

а) переміщення поза митним контролем. Переміщення поза митним контролем передбачає ввезення або вивезення товарів та інших предметів через митний кордон України поза визначеними митними органами України місцями (митниці, митні пости) або поза встановленим часом для проведення митного контролю. Переміщення товарів поза митним контролем найчастіше здійснюється шляхом об'їзду митних постів легковими та вантажними автомобілями, шляхом обходу місць митного контролю пішоходами й інші способи ухилення від митного контролю (зокрема, шляхом використання тварин, спеціально виготовлених літальних пристосувань, торпед, трубопроводів тощо).

б) переміщення шляхом приховування від митного контролю. Приховання від митного контролю предметів контрабанди являє собою будь-який спосіб утаювання, що ускладнює їх виявлення, зокрема: із використанням тайників або інших засобів «фізичного приховування», які утруднюють візуальне виявлення контрабанди; шляхом надання одним предметам вигляду інших; шляхом подання митному органу як підстави для переміщення предметів підроблених документів або таких, які одержані незаконним шляхом, містять неправдиві дані чи є підставою для переміщення інших предметів. Приховування контрабанди - це умисна дія злочинця, що полягає у перешкоджанні встановлення об'єктивної істини про незаконне переміщення через кордон шляхом приховування, знищення, маскування або фальсифікації слідів контрабанди і контрабандиста, спрямовану на повне або часткове ухилення винуватого від кримінальної відповідальності

Приховування полягає у:

1. з використанням тайників (у спеціально виготовлених, обладнаних або пристосованих сховищах, конструктивних порожнинах, ємкостях транспортних засобів, багажу тощо):
2. з використанням інших засобів, що утруднюють їх виявлення;
3. шляхом надання одним предметам вигляду інших (тобто шляхом зміни їх зовнішніх ознак: форми та стану, упаковки, ярликів, етикеток тощо);
4. шляхом подання підроблених документів; документів, які одержані незаконним шляхом; документів, що містять неправдиві дані; документи, котрі є підставою для переміщення інших предметів

Підготовка полягає у:

1. Відшукання знаряддя та засобів вчинення злочину;
2. Планування вчинення;
3. Відшукання співучасників вчинення злочину;
4. Розподіл ролей кожного;
5. Виготовлення та підробка документів;
6. Відшукання методів, засобів приховання

Суб’єктивна сторона цього злочину характеризується прямим умислом.

Суб’єктом злочину є фізична осудна особа, яка досягла 16-річного віку.

Відповідно до ст. 91 Кримінального процесуального кодексу України при провадженні дізнання, досудового слідства і розгляду матеріалів кримінального провадження (кримінальної справи) в суді підлягають доказуванню:

а) подія злочину (час,... далі

Відповідно до ст. 91 Кримінального процесуального кодексу України при провадженні дізнання, досудового слідства і розгляду матеріалів кримінального провадження (кримінальної справи) в суді підлягають доказуванню:

а) подія злочину (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення злочину);

б) винність обвинуваченого у вчиненні злочину і мотиви злочину;

в) обставини, що впливають на ступінь і характер відповідальності обвинуваченого, а також інші обставини, що характеризують особу обвинуваченого;

г) характер і розмір збитку, заподіяного злочином;

д) причини та умови, що сприяли вчиненню злочину

1) чи є дана подія контрабандою;

2) місце, час і умови вчинення контрабанди;

3) предмет контрабанди, джерела придбання, кількість, вартість, загальна сума та інші дані, що характеризують масштаби контрабандних операцій;

4) способи вчинення контрабанди, конкретні прийоми незаконного переміщення через митний кордон, технічні засоби, використовувані для переміщення контрабанди, вид тайника (спеціально виготовлений або обладнаний), спосіб підробки митних документів, інші дії контрабандистів при безпосередньому переміщенні товарів, інших предметів через кордон;

 5) способи підготовки контрабанди (підготовка транспортних засобів і обладнання у них тайників, збір інформації про місце перетинання кордону, даних про осіб, які проводять митний контроль, відомості про товари, що користуються попитом, консультації з «фахівцями», фальсифікація митних документів, тари, упакування, створення і організація злочинної групи, підбір та перевірка членів групи, проведення тренувань та їх технічне забезпечення тощо);

6) способи приховування контрабанди (дії по утаюванню, знищенню, маскуванню або фальсифікації слідів злочину і злочинця), способи зберігання, транспортування і реалізації контрабандних товарів, а також дії по використанню результатів контрабанди;

7) особу, яка вчинила контрабанду;

8) наявність злочинної групи і роль кожного її учасника, хто є організатором контрабандної діяльності;

9) мета, мотив і намір вчинення контрабанди;

10) обставини, що впливають на ступінь і характер  відповідальності обвинуваченого, а також інші обставини, що характеризують особу, яка вчинила контрабанду;

11) характер і розмір збитку, заподіяного контрабандою;

12) причини і умови, що сприяють вчиненню контрабанди.

1. слідчий огляд – ст. 223, 237-239 КПУ України

а) огляд місця події;

б) огляд предметів контрабанди, їх пакувального матеріалу;

в) огляд транспортних засобів (автомобіль, купе поїзда та ін.), які... далі

1. слідчий огляд – ст. 223, 237-239 КПУ України

а) огляд місця події;

б) огляд предметів контрабанди, їх пакувального матеріалу;

в) огляд транспортних засобів (автомобіль, купе поїзда та ін.), які використовуються для переміщення контрабанди;

г) огляд тайників та інших місць виявлення (приховування) предметів контрабанди (валізи, сумки, палиці та ін.);

ґ) огляд документів, що використовуються для приховання і переміщення контрабанди;

д) огляд предметів та документів, які було викинуто перед або в момент затримання;

є) огляд предметів і документів, вилучених при обшуку та виїмці;

ж) огляд тварин як засобів переміщення контрабанди. 

2. допит підозрюваного – ст. 223-227, 232 КПУ України

3. допит свідків – ст. 223-227, 232 КПУ України

4. обшук – ст. 223, 234-236 КПУ України

5. Тимчасовий досту до речей і документів (захід забезпечення кримінального провадження) – ст. 131, 132, 159-166 КПУ України

6. освідування особи – ст. 223,  241 КПУ України

7. пред'явлення для впізнання – ст. 223, 228-232 КПУ України,

8. слідчий експеримент – ст. 223, 240 КПУ України

9. накласти арешт на майно – ст. 131, 132, 170-175 КПК України

Залучення експерта для проведення (ЗУ “Про судову експертизу”; Інструкція про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, Затверджена наказом Міністрества юстиції України від 25.12.2012, № 1950/5, а також ст. 69-72, 79, 83, 84, 86, 89, 91, 93-95, 98, 99, 101, 102, 241-245, 332, 356-358, 360, 361 КПК України):

1. Судово-товарознавчи експертизи

2. Судово-мистецтвознавча

3. експертиза матеріалів, речовин та виробів;

4. Технічна експертиза документів;

5. Судово-почеркознавча експертиза;

6. Трасологічна експертиза

а) сліди хитання і ковзання, гальмування і пробуксовки коліс;

б) сліди тиску, утворені в результаті руху гусеничного транспорту;

в) площинні сліди ковзання від переміщення полозів.

г) сліди тертя, ковзання, зроблені... далі

а) сліди хитання і ковзання, гальмування і пробуксовки коліс;

б) сліди тиску, утворені в результаті руху гусеничного транспорту;

в) площинні сліди ковзання від переміщення полозів.

г) сліди тертя, ковзання, зроблені бампером, радіатором, заднім мостом тощо;

д) частинки деталей чи рідин (осколки від скла фари, плями мастила чи гальмової рідини);

е) сліди переміщуваного вантажу (цукор, зерно, рис, гречка, хімікати) та ін.

є) дефекти швів, з’єднань частин покриття підлоги кузова (фургона) автомобіля, металевих та пластмасових деталей різних вузлів транспортних засобів;

ж) сліди на поверхні попільничок;

з) сліди свердління, розрізу, розпилу, нашарування при зварюванні, сліди металізації;

і) сліди стружки при виготовленні тайників у дерев'яних частинах транспортного засобу.

к) сліди фарбування деяких місць, нові частини в транспортному засобі, сильне забруднення вузлів і механізмів, наявність нових дверних петель, вилучення або додаткове встановлення деталей у вузлах, заміна кріпильних деталей тощо.

л) сліди підробки митних документів шляхом підчистки, дописки, травлення, заміни частин документів;

м) сліди підробки відтисків, печаток і штампів. 

Слідчими ситуаціями є:

а) наявні ознаки — достатні дані про вчинення контрабанди, відома особа, яка її вчинила: 1) вихідні (початкові) дані — ознаки контрабанди отримано працівниками митниці при здійсненні митного контролю... далі

Слідчими ситуаціями є:

а) наявні ознаки — достатні дані про вчинення контрабанди, відома особа, яка її вчинила: 1) вихідні (початкові) дані — ознаки контрабанди отримано працівниками митниці при здійсненні митного контролю під час затримання злочинця з речовим доказом безпосередньо під час незаконного перетину кордону; 2) вихідні (початкові) дані про вчинення злочину отримано в результаті прикордонного контролю співробітниками Державної прикордонної служби України; 3) інформацію про вчинення контрабанди отримано в результаті здійснення оперативно-розшукових заходів, коли кримінальну справу було порушено за матеріалами СБУ або МВС України; 4) інформацію про ознаки вчинення контрабанди отримано в ході розслідування інших злочинів; 5) початкові дані про підготовлювану або вчинену контрабанду отримано із заяв, повідомлень громадян, а також інформації, що надійшла від інших правоохоронних органів.

б) наявні ознаки про вчинену контрабанду, особа, яка її вчинила, невідома.

в)  наявні ознаки контрабанди і відомості про злочинця, але останній зник з місця події.

Висування слідчих версій:

1) вчинене діяння є контрабандою (ст. 201 або ст. 305 КК України);

2) має місце контрабанда, пов'язана з вчиненням інших злочинів (статті 201, 305 КК України і статті 187, 364, 368, 369, 212, 309, 263 КК України та ін.);

3) у даному випадку вчинено не контрабанду, а інший злочин (статті 212, 309, 263 КК України та ін.);

4) факт вчинення контрабанди відсутній, виявлене діяння не злочинне, наприклад, має місце порушення митних правил (статті 319-355 Митного кодексу України) чи інше адміністративне правопорушення;

5) має місце добровільна відмова від вчинення контрабанди.

Версії спрямовані на визначення кола осіб, серед яких варто вести пошук злочинця:

а) особа належить до обслуговуючого персоналу даного транспортного засобу (провідники, машиністи, капітани судна, бортпровідниці літака та ін.);

б) особа є неповнолітньою;

в) контрабанда вчинена жінкою;

г) особа знаходиться серед пасажирів купе, вагона, автобуса тощо;

ґ) особа мешкає в прикордонному районі;

д) контрабанда вчинена особою, яка має відомості про особливості транспортного засобу, використовуваного для приховування предмета посягання; е) контрабанда вчинена однією особою або групою осіб та ін.

Розшукові версії можуть бути такими:

а) злочинець переховується у своїх родичів, друзів, знайомих;

б) розшукуваний залишився на легальному становищі або перейшов на нелегальне;

в) злочинець виїхав за кордон тощо.

Висуваються також версії: про способи здійснення контрабанди; про місця здійснення контрабанди; про осіб, що займаються контрабандною діяльністю, про місця придбання, збереження, переміщення, збуту контрабанди; про кількість епізодів контрабандної діяльності та ін.